Сто миллионов туда, двести миллионов отсюда

2 марта на сайте городского совета появился проект бюджета на 2016 год. Неделю назад там же опубликовали пояснительную записку к главному финансовому документу (скачать здесь) и наброски плана социально-экономического развития города.

Самое первое впечатление – огромное расхождение в цифрах. Второе впечатление – над этими документами работают разные люди и в процессе работы эти люди не пересекаются…

ДОХОДЫ

Если в проекте бюджета доходы города были запланированы в объеме 8 478 238 906 гривен, то в пояснительной записке речь идет уже о меньшей сумме — 8 069 910 017 гривен.

Планируется, что налог на доходы физических лиц составит 2 422 172100 гривен, налог с реализации подакцизных товаров — 350 178 600 гривен, налог на недвижимое имущество — 39 822 400 гривен, транспортный налог — 44 400000 гривен, единый налог — 573 600 300 гривен и экологический налог — 9 971200.

Неожиданно резко упал налог на прибыль предприятий и финансовых учреждений, которые находятся в коммунальной собственности: снижение на 90,1% (объем поступлений запланирован всего в 3 540 700 гривен, против 35 610 168 гривен в прошлом году).

Снизится и доля чистого дохода коммунальных предприятий, которая поступает в городской бюджет. Она составит 2 419500 гривен против 9 195 121 гривен в 2015 году.

Увеличение доходной части бюджета в текущем году – не является какой-либо заслугой новых городских финансистов, это естественный процесс, связанный с изменением налогового законодательства и финансовой децентрализацией. В текущем году вырос главный донор городского бюджета — налог на доходы физических лиц (с 15% до 18%) и выросла минимальная заработная плата, что сразу сказалось на росту поступлений от бюджетников.

Что касается коммунальных предприятий, то в этом году они пополнят городскую казну 5 960 200 гривен против 35 610168 гривен в 2015 году. Объяснить такой аттракцион невиданной щедрости для КП экономисты затрудняются. Вызывает вопросы и то, на что предприятия будут тратить заработанные деньги. А зная, что большинство их них получают финансовую поддержку из городского бюджета, логика снижения налоговой нагрузки вообще становится непонятой.

К слову, если в первоначальном проекте бюджета, который готовил, анонсировал и рекламировал первый вице-мэр Погребов, было заложено 25 миллионов парковочного сбора (рост в 5 раз!), то в последующих версиях речи о парковочной супер-прибыли уже не идет! Право парковочного сбора оставили за районами.

Поступления от отчуждения недвижимости, которая находится в коммунальной собственности города, в 2016 году составит 25 096 500 гривен против 17 042 591 гривен в прошлом году. Увеличение поступлений чиновники объяснили увеличением количества площадей и стоимости недвижимости, находящейся в коммунальной собственности, которую планируют продать.

Поступления от продажи земельных участков запланировано на уровне 23 396 400 гривен по сравнению с 6 236 865 гривен в 2015 году, официальные трансферты из государственного бюджета – на уровне 3 314 794 037 гривен.

РАСХОДЫ

Что касается расходной части, то и в проекте бюджета и в пояснительной записке, они запланированы в объеме 8 069 910 017 гривен.

На содержание органов местного самоуправления и его исполнительных органов планируют потратить 142 852 700 гривен. В частности на зарплаты пойдет 107 287 864 гривен, на обустройство рабочих мест и приобретение техники — 5 376 970 гривен, 416406 гривен – на покупку канцтоваров.

На проведение ремонтных работ и строительство новых светофорных объектов, замену ламп, установку знаков, нанесение дорожной разметки и поддержку коммунального предприятия «Днепродорсервис», сотрудники которого осуществляют все эти работы, в 2016 году планируют потратить 21 377 319 гривен.

Расходы на образовательную отрасль запланированы в объеме 1 134 506 049 гривен. За эти деньги планируется содержать 392 учреждения образования. В том числе — на зарплаты педагогов потратят 1 350 041 003 гривен, на питание детворы в садиках и школах — 151 978 541 гривен, на обеды студентов ПТУ из числа льготников — 6 369 954 гривен, на оплату энергоносителей — 277 371 034 гривен.

На капитальные расходы по отрасли образования запланировано 76 650 136 гривен.

На какие конкретно объекты, и на какие виды работ будут потрачены 76 миллионов в записке не указанно, распоряжаться бюджетными деньгами будет управление образования горсовета. Достаточно странный нюанс, учитывая, что все прошлые годы в годовом плане социально-экономического развития города было детально прописано, какие суммы на какой объект потратят.

По отрасли здравоохранения на содержание 43-х лечебных учреждения потратят 742 791 948 гривен. Расходы, связанные с выплатой зарплаты, составят 506 633 850 гривен. На надбавки семейным врачам предусмотрено 2 661 000 гривен, на материальную помощь для оздоровление медиков — 12 051 189 гривен.

Что же касается финансирования стационарных коек, то оно практически не учитывает инфляционные процессы и оставляет желать лучшего.

К примеру, затраты на медикаменты пациента из реанимационной палаты в сутки составят 72 гривны по сравнению с 71,46 гривен в 2015 году, на ожоговую койку запланировано 32,50 гривен (32,12 гривен в 2015 году), на гематологическую койку в день будут тратить столько же сколько и в 2015 году – 26 гривен, на токсикологические и хирургические – 20 гривен, что на 16 копеек больше по сравнению с прошлым годом.

Иными словами, стационарное лечение для больных фактически будет платным.

Аналогичная ситуация и с питанием пациентов, затраты на которое по сравнению с 2015 годом фактически не увеличились. В прошлом году, когда медикаменты и продукты питания стоили дешевле чем сейчас, медики, увидев объемы финансирования падали в обморок, то сейчас выделенные суммы вызывают нервный смех. Такую чиновничью «щедрость» экономисты называют настоящим издевательством и над медиками, и над горожанами.

 — При таком наполнении бюджета как в этом году, чиновники почему-то не посчитали нужным увеличить расходы на медикаменты и питание больных. Цифры 2015 и 2016 года фактически одинаковы! Чиновники даже коэффициент инфляции не учли! Хотя все прекрасно знают, что коэффициент инфляции в разрезе медикаментов составляет все 50%, а то и выше. Но даже если мы даже возьмем утвержденный коэффициент инфляции 11,2%, то затраты на медикаменты, к примеру, реанимационной койки должны составлять 79,45 гривен, но никак ни 72 гривны, — комментирует экономист системы здравоохранения.

Капитальные расходы по отрасли здравоохранения запланированы в объеме 25 763 762 гривен. Эти деньги планируют потратить на приобретение медицинского оборудования, разработку проектно-сметной документации, проведение капитальных ремонтов помещений и погашение кредиторской задолженности прошлых лет.

На содержание учреждений социальной направленности потратят 12 730 870 гривен. Расходы на заработную плату работникам социальной сферы составят 4 883 312 гривен, на оплату энергоносителей — 1 080 891 гривен, на приобретение канцтоваров, стройматериалов, мебели и подсобного инвентаря — 1 114 367 гривен.

Капитальные расходы по социальной отрасли запланированы на уровне 5 091 394 гривен. Часть из этих денег пойдет на капитальный ремонт приюта для бездомных на улице Алмазная, 8. К слову, деньги на ремонт этого приюта закладывают не первый год, и строится он в общей сложности уже почти десятилетие.

На финансовую поддержку общественных организаций инвалидов и ветеранов планируют потратить 1 496 988 гривен, на материальную помощь, реабилитацию, оздоровление,  различным категориям граждан — 59 836 398 гривен, на оздоровление детей — 16 437 817 гривен, на оздоровление пенсионеров — 5 000 000 гривен. Детальной расшифровки этих статей доходов нет, но инсайдерская информация дает основание предполагать, что существенная часть этих средств пойдет на продолжение функционирования предвыборного рекламного проекта Б.Филатова — лагеря «Укропчик» на базе детского оздоровительного лагеря КП горэлектротранспорта.

На жилищно-коммунальное хозяйство в 2016 году запланирована гигантская сумма — 1 560 168 577 гривен.

241 764 420 гривен направят на текущие ремонты жилищного фонда: кровель, лифтов, зданий, сантехнических систем, латание труб. На капитальные ремонты жилищного фонда запланировано 201 934 007 гривен. Как известно, примерно 100 миллионов из этих сумм планируется целевым образом направить на ремонт и замену лифтов.

Огромная проблема заключается в том, что к реальным ремонтам подрядчики приступят в лучшем случае в сентябре, когда, по словам вице-мэра Погребова, им придется «осваивать» по 5 миллионов бюджетных денег в день.

На благоустройство города потратят 713 533 546 гривен. В частности, на содержание и текущие ремонты дорог израсходуют 362 014 547 гривен, на освещение улиц — 43 924 958 гривен, на зеленые насаждения — 50 000 000 гривен, на гидросооружения — 89 581 256 мостов и путепроводов — 15 661 674 гривен, кладбищ — 14 504 800 гривен, фонтанов и малых архитектурных форм — 28 775 624 гривен, парков — 22 720 373 гривен.

Капитальные расходы по данной отрасли составят 47 703 306 гривен, из которых 18 000 000 гривен пойдут на капремонты дорог, 17 709 306 гривен – на парки, 5 511 100 гривен – на установку детских и спортивных площадок.

Такие деньги жилищно-коммунальное хозяйство не видело, отродясь. При этом не совсем понятно, почему на капремонты дорог потратят только 18 миллионов гривен, а на текущие, от которых через год-два не останется и следа, — более 362 миллионов гривен. При этом, автор бюджета Погребов продолжает утверждать, что на дороги выделено около 600 миллионов.

Сложный вопрос – кому верить? Опубликованным документам или брифингам Погребова?

Еще не совсем понятно, какие работы на 50 миллионов будут проводить озеленители: спилят все старые деревья и высадят новые? Тут стоит заметить, что выделенная сумма не будет распространяться на работы озеленителей, к примеру, в городских парках, на кладбищах, где проблемного сухостоя полным-полно. Работы по удалению деревьев в парках и на тех же кладбищах оплачивают коммунальные предприятия…

На культуру и искусство в 2016 году планируют потратить 190 778 255 гривен. Деньги будут направлены на содержание библиотек, дома культуры, школы эстетического воспитания, финансовую поддержку театров и парков, проведение праздничных мероприятий.

Расходы по зарплате работников культуры составят 131 178 656 гривен, по оплате энергоносителей — 12 722 479 гривен. Капитальные расходы по отрасли запланированы в объеме 4 629 966 гривен. Деньги будут направлены на улучшение материально-технической базы учреждений культуры и капитальные ремонты.

В этом году, судя по проекту бюджета, город разбогател настолько, что может себе позволить потратить более 20 миллионов на пиар городской власти.

3 863 366 гривен получит редакция коммунальной газеты «Наше місто» со штатной численностью 18 сотрудников.

И 16 552 111 гривен потратят на создание коммунального телевидения — КП «Днепропетровская городская студия телевидения». В частности 10 миллионов гривен потратят на покупку аппаратуры. А также – на аренду какого-то не названного пока помещения для студии ТВ и содержание штата, который к концу года должен вырасти до 59 человек. Причем, официальную зарплату новые городские телевизионщики будут получать в пределах 1,5 – 2 тысяч гривен в месяц.

На физическую культуру и спорт планируют потратить 108 835 361 гривен. За эти деньги планируется проводить тренировочные сборы, содержать 30 спортивных школ и оказывать финансовую поддержку 8-ми коммунальным предприятиям спортивной направленности. Расходы на зарплату сотрудникам от физкультуры и спорта составят 61 995 404 гривен, оплата энергоносителей — 3 074 078 гривен.

Капитальные расходы по отрасли запланированы на уровне 2 600 000 гривен. В частности, 600 тысяч гривен пойдут на приобретение оборудования и инвентаря, а 2 миллиона гривен отдадут КП «Шахматно-шашечный клуб им.Уриха». К слову, городские СМИ писали о том, что когда директор КП узнал, сколько денег получит, признался, что не знает, на что расписывать эту сумму, поскольку к моменту оглашения проекта бюджета выяснилось, что он вообще не писал… финансовый запрос.

На строительную отрасль в общей сложности запланировано потратить 799 269 251 гривен. 3 677 408 гривен пойдет на разработку градостроительной документации и создание градостроительного кадастра. На инвентаризацию и паспортизацию объектов культурного наследия выделили 782 907 гривен. На окончание строительства метрополитена предусмотрено 546 400 000 гривен.

На транспортную отрасль запланировано 253 662 555 гривен. На предоставление финансовой поддержки предприятиям автомобильного транспорта собираются выделять 1 814 090 гривен. Деньги, которые получат АТП 11228 и АТП-11231, пойдут на компенсацию перевозчикам проездок по регулируемым тарифам. Часть средств, только пока не понятно в каком объеме, направят на содержание КП «Горэлектротранспорт».

На компенсацию льготников на водном транспорте предусмотрено 578 200 гривен, на метрополитене — 54 659 200 гривен, на железнодорожном транспорте — 5 000 000 гривен, в электротранспорте — 162 600 000 гривен.

На выполнение программы финансовой поддержки коммунальных предприятий предусмотрено выделение огромной суммы в 51 268 322 гривен.

В частности 23 784 000 гривен заложено на пополнение оборотных средств ГКП «Днепропетровские тепловые сети», 4 530 700 гривен на пополнение уставного фонда КП «УРЭА», 866 582 гривен на КП «Горсвет», 79 315 грн – КП «Горзеленстрой», 509 657 гривен – КП «Днеправтомост», 17 108 068 гривен – КП «Гидросооружения».

Самое неожиданное КП в перечне тех, которые получат материальную поддержку из бюджета – это КП «Контакт», оно же – столовая и буфет, функционирующие на первом этаже мэрии. Столовой достанется 4 390 000 бюджетных гривен: 83765 гривен пойдут на осуществление текущей деятельности, а 4 306235 гривен — на приобретение оборудования.

Деньги из бюджета КП «Контакт» получает не первый раз, хотя какой-то серьезной мотивации этому найти трудно. Ранее КП выделялись небольшие суммы на покрытие компенсации расходов по коммуналке, а в этом году столовой повезло как никогда. Тысяче новых чиновников будет где качественно и недорого пообедать.

Дорогим в этом году будет и пиар города. 1 024 464 гривен потратят на обновление и подготовку имиджевых презентационных материалов. Это — буклеты, флешки с логотипом Днепропетровска, чашки, пакеты, прочая сувенирная продукция. Часть денег пойдет на организацию приема иностранных делегаций. На подобные мероприятия деньги выделяли всегда, но не в таком количестве. Можно предположить, что отныне принимать иностранные делегации наши чиновники будут не в городском совете, а в фешенебельных ресторанах формата «Кост» и «Репортер».

К удовольствию депутатов, положительно разрешился вопрос о так называемых «депутатских деньгах». На выполнение наказов избирателей депутаты горсовета получат 128 000 000 гривен. Фактически по 2 миллиона гривен на каждого. Но эти депутатские средства целевым образом закреплены за профильными департаментами мэрии. К примеру, треть из них (46 500 000 гривен) приписано к управлению образования. То есть, если к депутату придут с просьбой отремонтировать кровлю, а деньги у него останутся только «образовательные», то просителям он вынужден будет отказать.

И еще один нюанс. Депутатские деньги в основной массе идут по специальному фонду бюджета, который подразумевает капитальные расходы. Ремонты подъездов, например, по такой статье не проведешь. Зато потребуется оформлять проектную документацию на капвложения, в итоге — освоить выделенные деньги депутатам будет не так-то просто.

На выполнение программы «Безопасный город» запланировано 39 328 542 гривен. Из них 19 328 542 гривен потратят на содержание КП «Муниципальная гвардия», а 20 000 000 гривен — на установку камер видеонаблюдения. И если с камерами все более-менее понятно, то чем объяснить вложения в коммунальное предприятие, которое с момента создания зарабатывало на свое существование самостоятельно, совершенно не ясно.

Любовь чиновников к коммунальным предприятиям в этом году объяснить довольно сложно. Предприятия, которые ориентированы на получение прибыли, получают существенные привилегии от городской власти в виде снижения налоговой нагрузки, пополнения уставных фондов, финансовой поддержки. Это при том, что те же самые предприятия ежегодно выигрывают многомиллионные бюджетные тендеры, в которых уже заложена прибыль КП.

В этом году деньги в размере 392 000 гривен получит даже КП «Днепрэковторресурс». Для понимания, данное КП создавалось с целью приносить городу прибыль путем сдачи металлолома от всех коммунальных предприятий, что в принципе могли делать, и на протяжении многих лет делали все бюджетные предприятия и КП самостоятельно. С учетом специфики, данное предприятие по определению должно быть на самоокупаемости, но в этом году оно получает… дополнительные бюджетные деньги.

К слову, КП «Транспортная инфраструктура», которая на протяжении четырех лет за средства, полученные от ведения хозяйственной деятельности приводит в порядок городские остановки, в этом году в список счастливчиков не попало. Судя по проекту бюджета, данное КП не получит ни копейки. Сработал, скорее всего, человеческий фактор (ну, не любит новое руководство города это предприятие), а пострадают в итоге горожане, которые не получат новые остановки общественного транспорта на смену развалюхам из 70-х годов прошлого века.

ВОПРОСЫ

1. Самый главный вопрос заключается в том, что за два дня до бюджетной сессии все участники бюджетного процесса (команда Погребова – экономисты Миллера – профильные депутатские комиссии) оперируют разными цифрами. Какой именно проект бюджета пришлют на электронную почту депутатам в ночь со вторника на среду (29-30 марта) – сегодня не угадает никто.
2. Самый сложный вопрос в том, что деталировки бюджетных трат в полном объеме до сих пор в общественном пространстве не вывешено. Есть только граничные цифры. По факту это означает, что именно департаменты исполнительной власти будут расписывать сотни и десятки бюджетных миллионов по своему усмотрению.