Участники «семейно-клановой» организации отдыха в Днепре оказались замешанными в налоговом скандале

В июле 2017 года АНД райсуд Днепра предоставил местной прокуратуре №1 разрешение на доступ к информации об ip-адресе киевской фирмы «Универсальная сетевая компания», с которого, как установили правоохранители, в органы фискальной службы поступала налоговая отчетность днепровского ЧП «ИКЦ «Порада». Правоохранители получили также доступ к документам ООО «Универсальная сетевая компания», для установления адресов подключения и лиц, которые их использовали для подачи вышеуказанной отчетности.

Само ЧП «ИКЦ «Порада» следователи, как значится в постановлении АНД райсуда, по его юридическому адресу (с июля 2016 по март 2017 — ул.Шевченко, 37) не нашли. Именно поэтому, видимо, и стали «пробивать» ip-адрес, с которого в налоговую шла отчетность предприятия.

Для чего фирмы в процессе осуществления своей финансово-хозяйственной деятельности используют ip-адрес (статический) другой фирмы?

Иногда именно этот факт является одним из доказательств существования «центра управления» серией фирм-однодневок, создающихся для незаконной минимизации налоговой нагрузки и выдающихся проверяемым налогоплательщиком за своих реальных контрагентов.

Правда, в последнее время такой «трюк» используется недобросовестными плательщиками налогов все реже: так как доказанный факт управления финансовой деятельностью фирмы-однодневки из офиса проверяемого налогоплательщика дает большой процент гарантии успеха налоговиков в суде. Поэтому предприниматели-«оптимизаторы» все чаще возвращаются к услугам обнальных контор.

В другом случае использование чужого ip-адреса – это «заметание следов». Найти по ip-адресу фактический адрес той или иной фирмы труда следствию не составит. Стало быть, использование чужого ip-адреса в процессе осуществления финансово-хозяйственной деятельности является залогом отсутствия обысков и проверок.

Да, все эти доводы связанности структур можно свести на нет, если речь идет не о статическом, а о динамическом ip-адресе. Если говорить простыми словами, то такие адреса могут совпадать у нескольких компьютеров, которые находятся, скажем, в одном офисном здании. Однако в нашем случае такое едва ли возможно. ООО «Универсальная сетевая компания» расположена в Киеве, «Порада» — якобы в Днепре. Почему частному предприятия, спрашивается, понадобилось отправлять документы в налоговую с компьютера структуры, расположенной в столице?

«Порада» и «Универсальная сетевая компания» — фирмы, друг другу не чужие.

Так, с марта 2017 по сегодняшний день ЧП «ИКЦ «Порада» зарегистрировано в Днепре по адресу ул.Героев Крут, 16. По этому же адресу располагается некое ООО «Компания «Колосок ЛТД», чьим учредителем и директором выступает Станислав Тяглый.

Тяглый выступает руководителем и учредителем ООО «Солар Трейд».

Последнее находится по адресу Киев, ул.Академика Вильямса, 6-Д/43. Тут же зарегистрировано и ПАО «Закрытый недиверсифицированный венчурный корпоративный инвестиционный фонд «Ренессанс».

«Ренессанс» является соучредителем ряда контор. Таких как «Нью Сенчюри Девелопмент», «Индустриально-строительная компания», «Емиш», и ряд других. И все они зарегистрированы по адресу Киев, ул.Крутой Спуск, 6/2. По этому же адресу находится и «Универсальная сетевая компания». Уточняем: это не крупное офисное здание с сотнями кабинетов, где могут реально разместиться десятки фирм. Это небольшое строение, где учредителем различных ООО и ЧП, поделился догадкой, нужны не столько кабинеты, сколько легальный адрес.

Как трактовать это адресное родство? Как совпадение? С учетом выявленной правоохранителями связки можно предположить, что «Порада» попросту пользуется услугами бухгалтера знакомого ей ООО «Универсальная сетевая компания», что, разумеется, законом не запрещено. И это было бы неплохим объяснением, если бы ООО не было фигурантом ряда уголовных производств, связанных с уклонением от уплаты налогов, а ЧП «ИКЦ «Порада» было открыто для гостей, мирно сидя по своему юридическому адресу, по которому правоохранители его, напомним, не нашли. В нашем же случае факты говорят сами за себя.

Так, к примеру, в постановлении Печерского райсуда Киева от 17 марта 2017 года идет речь об уголовном производстве, суть которого сводится к следующему.

Некто Сергей Николайчук в июне 2014 года получил от неустановленного лица предложение перерегистрировать на себя фирму «Регион Прайс». «Не имея намерения осуществлять хозяйственную деятельность предприятия, …осознавая, что указанное предприятие приобретается им для осуществления противоправной деятельности неустановленными лицами, … что уставную деятельность ООО «Регион Прайс» будут осуществлять другие лица», Николайчук предложение принял.

— … неустановленными лицами в органах государственной регистрации была проведена перерегистрация юридического лица ООО «Регион Прайс»… Что предоставило возможность неустановленным досудебным следствием лицам использовать ООО «Регион Прайс» для прикрытия незаконной деятельности – предоставления налоговой выгоды другим субъектам хозяйственной деятельности под видом реальных финансово-хозяйственных операций, — значится в постановлении.

Далее в судебном документ указано, что на протяжении июня-октября 2016 года неустановленные лица отображали в налоговой отчетности ООО «Регион Прайс» и подавали в органы Миндоходов налоговую отчетность с расшифровкой налогового кредита в разрезе контрагентов №5 по декларации с НДС, где указали ряд контрагентов, в том числе, ООО «Универсальная сетевая компания», …, что «подтверждает факт использования ООО «Регион Прайс» для прикрытия их незаконной деятельности».

В постановлении Печерского райсуда Киева от 22 августа 2017 года речь идет о еще одном уголовном производстве.

Как указано в судебном документе, должностные лица ООО «Дабл-Ю Нет Украина» по результатам отображения в бухгалтерском учете и налоговой отчетности якобы проведенных хозяйственных операций с рядом компаний в период с января 2014 года по октябрь 2015 года занизили налог на прибыль всего в сумме 3 858 998 гривен и занизили НДС на общую сумму 4 278 983 гривны.

-Кроме того, во время досудебного расследования установлено, что должностные лица ООО «Дабл-Ю Нет Украина» получали от операторов телекоммуникаций ООО «Универсальная сетевая компания», …аналогичные услуги телекоммуникации, что и от предприятий с признаками фиктивности…, — указано в постановлении. – … установлено, что ООО «Дабл-Ю Нет Украина» и ООО «Универсальная сетевая компания» являются связанными лицами, так как фактически осуществляют свою финансово-хозяйственную деятельность по одному адресу, а также во время регистрации налоговых накладных используют единый ip-адрес.

Теперь вернемся к ЧП «ИКЦ «Порада». Правоохранителей эта фирма заинтересовала как получатель немалых сумм из городского бюджета Днепра.

В процитированном нами выше постановлении АНД райсуда, которым днепровским правоохранителям был предоставлен доступ к информации об ip-адресе «Универсальная сетевая компания», идет речь об уголовном производстве от 19 июля 2017 года, находящемся в производстве СО Амур-Нижнеднепровского отделения полиции в Днепре.

Как значится в постановлении, в ходе досудебного расследования правоохранителям стало известно, что сотрудники ООО «Яснополянское» с целью «завладения бюджетными средствами во время выполнения обязательств по договору от 29.08.2016 о предоставлении услуг по организации досуга в период с сентября по декабрь 2016 года внесли заведомо ложные сведения в акты выполненных работ о количестве отдыхающих в санатории-профилактории «Лесной» КП «Днепрводоканал» Днепровского горсовета».

Далее указано, что в 2016 году КП «Днепрводоканал» провело тендер по закупке услуг по организации отдыха и досуга 210 горожан преклонного возраста в санаторий «Лесной». Эта услуга является неотъемлемой частью стоимости путевки.

По итогам торгов победу одержало ЧП «ИКЦ «Порада», с которым КП заключило договор 29 августа 2016 года. Срок действия договора истек 31 декабря 2016 года. На расчетный счет ЧП было перечислено 2 775 000 гривен.

Был еще и другой договор. Так, цитируем, в ходе досудебного расследования было установлено, что 29 июня 2016 года между КП «Днепрводоканал» и ООО «Афинацентр» был заключен договор подряда, предметом которого был капремонт помещений СП «Лесной». Срок выполнения обязательств — июнь-август 2016 года.

-На основании постановления следственного судьи был получен доступ к акту №20 приема выполненных работ за сентябрь 2016 года, которым было засвидетельствовано, что капремонт помещения СП «Лесной», в том числе, ремонт водопровода и канализации, столовой, пищеблока проводился во время действия договора по предоставлению услуг горячего питания посетителям санатория …, — цитата из постановления суда.

Далее говорится о том, что «Порада» на месте следователи не обнаружили, вышли на «Универсальная сетевая компания», и т.д.

Схожее уголовное производство было зарегистрировано еще в сентябре 2016 года. Но в постановлениях судов, предоставляющих следствию доступ в рамках досудебного расследования в этом производстве, речь об ООО «Яснополянское» и киевской ООО «Универсальная сетевая компания» не шла. Если просмотреть «историю» обнародуемого в судебных постановлениях фактажа, выходит, что вначале «камни бросали» в огород водоканала. После переключились на ЧП «ИКЦ «Порада», а после эстафету передали киевлянам и «Яснополянское». То ли расширяют круг подозреваемых правоохранители, то ли наоборот выводят из-под удара «нужных людей», покажет время.

О ситуации с проведением ремонтных работ в период организации питания отдыхающих писали многие СМИ. Сегодня, как видим, речь идет уже о другом – о налоговой дисциплине и добропорядочности фирм, получающих бюджетные подряды от мэрии Днепра.

Мы добавим в эту тему интересную информацию.

ЧП «ИКЦ «Порада» и ООО «Яснополянское» начали активно сотрудничать с Днепровским городским советом в 2016 году, когда в рамках выполнения предвыборных обещаний мэра Бориса Филатова в Днепре начали работать детский лагерь «Укропчик» и лагерь для пенсионеров «Золотой возраст».

Первый расположился на базе лагеря им.Валентины Терешковой, который находится на балансе городского КП «Горэлектротранспорт», второй – в санатории «Лесной», который находится на балансе КП «Днепрводоканал».

В 2015 году оба лагеря поочередно функционировали на территории лагеря им.Терешковой. Финансировались они из благотворительного фонда Бориса Филатова. Тогда директором и детского лагеря «Укропчик» и лагеря для пенсионеров была Юлия Пилипчак.

После того как Филатов стал мэром, обе программы – и для детей, и для пенсионеров —  начали финансировать из городского бюджета.  При этом ни детский лагерь «Укропчик», ни лагерь для пенсионеров «Золотой возраст» не зарегистрированы как юридические лица. В 2016 году закупки, связанные с организацией лагеря «Укропчик» проводило КП «Горэлектротранспорт», лагеря «Золотой возраст» — КП «Днепрводоканал».

Для каждого лагеря закупали услуги по организации досуга и питания.

В торгах Днепрводоканала на закупку услуг по организации питания для посетителей лагеря «Золотой век» в 2016 году победило ЧП «ИКЦ «Порада», с которым был заключен договор на сумму 2 694 060 гривен. Тендер на организацию досуга для «Золотого века» выиграло ООО «Яснополянское», которому достался подряд стоимостью 4 900 050 гривен.

В первом тендере конкуренцию «ИКЦ «Порада» составили два участника: ООО «ВКФ «Сава» и физлицо-предприниматель – упомянутая выше как директор лагеря «Укропчик» в 2015 году Юлия Пилипчак.

На момент проведения торгов учредителем и руководителем «ИКЦ «Порада» выступала Марина Фофанова.

Компания «ИКЦ «Порада» досталась Марине Фофановой от Лилии Березовской в конце августа 2016 года. Последняя возглавляла ООО с первых чисел июля 2016 года, чуть больше месяца.

По информации из личных источников БюроUA, Юлия Пилипчак является протеже советника городского головы Днепра Елизаветы Буртовой.

Елизавета Буртовая на местных выборах 2015 года была членом Днепропетровской избирательной комиссии. Сегодня, будучи советником мэра, она регулярно рекламирует в СМИ преимущества муниципальных лагерей Днепра, и делится опытом, вместе с руководителем КП «Оздоровление и отдых», о деятельности пансионата «Золотой возраст».

По нашей информации, отец Буртовой, Дмитрий Прохорович Буртовой, по состоянию на 2012 год выступал одним из учредителей общества с дополнительной ответственностью «Концерн «Весна». Последнее относят к сфере влияния группы Приват.

Недавно в ЧП «ИКЦ «Порада» и ООО «Яснополянское» произошли изменения – сменились руководители и учредители. Так, с июня 2017 года учредителем и руководителем «ИКЦ «Порада» значится Ольга Билоус. В кресло руководителя и учредителя ООО «Яснополянское» (сменив Юлию Пилипчак, занимавшую его с июля 2016 года) в октябре 2017 года села Оксана Карабанова.

По информации из источников БюроUA, ранее Ольга Билоус носила фамилию Ягольник. А Белоус Дмитрий Леонидович является ее супругом. Последний является учредителем, в том числе, фирмы «Алди Инвест», чьим учредителем со дня основания и до 2012 года являлась Юлия Соседка, сестра Елены Соседки-Мишаловой, экс-супруги нынешнего секретаря горсовета Вячеслава Мишалова.

До июля 2016 года владел обеими фирмами Вадим Борисович Фридман. А Борис Семенович Фридман, который, по нашей информации, является отцом Вадима Фридмана, стал известен широкой общественности благодаря скандалу, связанному с его фирмой «Филарино», когда последняя была оштрафована за поставку некачественных берцев для Нацгвардии.

ООО «Филарино», а также еще одна фирма семейства Фридман – ООО «Фирма «Блюз» — зарегистрированы по адресу Писаржевского, 11 в Днепре.

В этом же доме, в квартире №10 зарегистрировано физлицо-предприниматель «Пилипчак Юлия Семеновна». Этот же адрес является адресом прописки (с 22 сентября 2006 года) прошлого учредителя «ИКЦ «Порада» Марины Фофановой!

Интересный нюанс – до 12 декабря 2000 года Марина Фофанова носила фамилию Пилипчак.

К слову, номер  телефона ЧП «Порада» совпадает с телефоном ОСМД «Писаржевского, 11», руководит которым Фофанова.

Мы не утверждаем, что упомянутые в контексте поставок для лагерей «Укропчик» и «Золотой возраст» компании на сегодняшний день контролируются или имеют отношение к родственникам секретаря горсовета, или бизнесмена Фридмана, или к группе Приват. Упомянули мы об этой их связи лишь для того, чтобы обосновать свое предположение о том, что фирмы и людей, которых поставили ими руководить, «уважаемые люди» выбирали и собирали у своего ближнего окружения, чтобы будущие бюджетные подряды не попали в случайные руки.

В целом же складывается впечатление, что оба этих добрых начинания мэрии Днепра для детей и пенсионеров потихоньку превращаются в семейно-клановый бизнес для ограниченной группы лиц.

В 2017 году тендеры на организацию питания и досуга для обоих лагерей проводило уже КП «Оздоровление и отдых».

Последнее было создано в октябре 2016 года. Его руководителем была назначена Лилия Березовская, (да, та самая экс-учредитель ООО «ИКЦ «Порада»!), а уставный капитал был сформирован в размере 25,1 миллиона гривен. КП курирует работу вышеуказанных санатория «Золотой век» и лагеря «Укропчик». Последний был переименован в «Дети Днепра».

Располагается КП на пр.Яворницкого, 66, в здании гостиницы Астория, которую связывают с группой Приват.

Два подряда на организацию питания, стоимостью 3 832 920 гривен (12 июля 2017 года) и 3 519 999 гривен (10 июля 2017 года), достались ЧП «ИКЦ «Порада», аккурат после смены в ЧП Фофановой на Билоус. А тендер на организацию досуга, стоимостью 3 504 000 гривен (6 марта 2017 года), выиграло ООО «Яснополянское». На момент проведения торгов Яснополянское еще возглавляла (и являлась его учредителем) Юлия Пилипчак.

Материал был подготовлен при поддержке Международного Фонда «Відродження» в рамках проекта «Анализ соблюдения структурными подразделениями Днепровского горсовета законодательства в сфере публичных закупок»